一、發(fā)票的領(lǐng)用
1．領(lǐng)用時需在《發(fā)票登記簿》上詳細、真實地正楷填寫領(lǐng)用人姓名、地點、日期和發(fā)票起止號、數(shù)量、應(yīng)逐行填寫，不得匯簽。
2．在以后的領(lǐng)用過程中，堅持“驗舊領(lǐng)新”的原則。
二、發(fā)票的保管
1．發(fā)票領(lǐng)用后須妥善保管，加強“人在票在”的責任心，不得隨意擱置。
2．發(fā)票由前臺領(lǐng)班負責保管，賬務(wù)員需要時，提前向領(lǐng)班報領(lǐng)并做登記。
3．對于發(fā)票使用情況主管需不定期檢查，發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用者，將給予嚴肅處理。
三、發(fā)票的開據(jù)
1．輸入賬單上的金額，作為為客開據(jù)發(fā)票金額的依據(jù)，不能多開發(fā)票。
2．按客人要求開據(jù)發(fā)票抬頭。
3．開完發(fā)票要核對上下發(fā)票號是否相符，如有錯票，及時修改發(fā)票的號碼，為客人重新開據(jù)發(fā)票，錯票及時在登記本上簽字。
4．在客人結(jié)賬一個月內(nèi)如客人想補開發(fā)票，前臺員工應(yīng)認真核實客人身份，查詢電腦，聯(lián)系財務(wù)日審，確認后可以為客人補開發(fā)票，發(fā)票底聯(lián)隨當日賬單投日審。如：某天、誰補開的發(fā)票，財務(wù)誰同意的。如客人超出一個月的期限需補開發(fā)票，及時聯(lián)系財務(wù)部門并做好登記。
5．如客人丟失開具的發(fā)票，前臺不能為客重開發(fā)票，可以讓客人提供公司財務(wù)證明，寫明原因，以及一些在店消費的信息，加蓋公司財務(wù)章，復(fù)印件無效，前臺代客及時聯(lián)系財務(wù)部門，并帶客人到財務(wù)部把原發(fā)票財務(wù)聯(lián)影印，并加蓋財務(wù)證明章。
6．如客人需換發(fā)票，前臺員工應(yīng)仔細核對發(fā)票是否本樓前臺開據(jù)，如是，收回原發(fā)票在發(fā)票機上做退票處理，并按要求開據(jù)新發(fā)票，把新發(fā)票的客人聯(lián)和原發(fā)票一同復(fù)印2份，一份投日審，一份留前臺待換新發(fā)票時交財務(wù)部。
7．由前臺收銀代開的發(fā)票，代開人應(yīng)在發(fā)票結(jié)算書順號處填寫賬單號碼。
8．不得把本部門發(fā)票借與他人使用，禁止讓他人代為開具和保管發(fā)票。
四、發(fā)票的回收
1．回收時需在《發(fā)票登記簿》上用正楷體詳細、真實地填明核銷人的姓名、核銷日期，不得漏簽。
2．票用完后，應(yīng)及時交到財務(wù)發(fā)票稽核人員處核銷，節(jié)假日順延。
五、其他問題
1．使用發(fā)票的部門主管須加強對發(fā)票使用的日常檢查與督導(dǎo)，防患于未然。
2．凡發(fā)生盜竊、撕毀、丟失發(fā)票的，由當班人員負全部責任；除扣發(fā)當月獎金外，將視情節(jié)輕重予以行政處罰，直至開除。對違反發(fā)票管理法規(guī)，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，將移送司法機關(guān)處理。
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